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Comment calculer l’économie d’impôt ?

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Avec la loi Pinel, il vous est possible de profiter d’une réduction d’impôt allant jusqu’à 21% sur 12 ans. Cela vous permettra de réaliser une économie d’impôt annuelle (ou gain fiscal) conséquente. Cette économie se calcule de la façon suivante :

  • Calcul du gain fiscal annuel :

PRIX DE REVIENT DE VOTRE ACHAT IMMOBILIER * 0,21 / 12

  • Calcul du prix de revient :

Le prix de revient de votre achat immobilier en loi Pinel représente le prix de votre logement auquel viennent se greffer les frais de garanties ainsi que les frais de notaire. Toutes ces dépenses sont déductibles d’impôt, selon les conditions prévues par la loi.

Commentaires (32)

  • onra760

    Bonjour,

    Je viens de recevoir mon bien et commencer le Pinel depuis janvier.
    Je souhaites savoir, lorsque je vais déclarer la première fois le bien en Pinel, comment choisir la durée 6 / 9 / 12. Dois-je le faire sur la première déclaration ou au fur et à mesure.

    cordialement
    Merci par avance

    • Julie François, équipe de la rédaction

      Bonjour onra760,

      Au moment de déclarer votre bien Pinel pour la première fois, vous devrez choisir la durée d’engagement : 6 ou 9 ans. Au terme de cette période, vous aurez la possibilité de renouveler votre engagement pour 3 ans supplémentaires. Toutefois, pour bénéficier au maximum de la réduction d’impôt, il convient de choisir la durée la plus longue. En cas de doute, n’hésitez pas à vous faire accompagner dans ces démarches par un conseiller en gestion de patrimoine qui saura optimiser votre situation fiscale et vous aidera dans votre déclaration d’impôt.

      Bien à vous,

      Bien à vous,

  • Flavien

    Bonjour,

    J’ai acquis un T2 en Pinel qui devrait me permettre une réduction d’impôts de 3000 € environs. Je prévois de faire d’autres achats en 2021 mais cette fois-ci dans l’ancien avec des travaux importants afin de déduire un maximum de charge et ne plus payer d’impôts.

    Ayant la possibilité de reporter les déductions des charges issus des travaux dans l’ancien sur plusieurs années, je me demande si la réduction Pinel de mon premier appartement risque d’être annulée si la totalité des charges excèdent le montant des revenus ?

    Par exemple, si mon impots est de 10.000 €/an, ma réduction Pinel étant de 3000 € = 7000 € d’impôts. Si j’achète un autre appartement dans l’ancien avec 40.000 € de travaux que je loue en LMNP, quelle sera l’assiette de calcul pour la déduction des charges (10.000 – 3000 € = 7000 € et donc si je déduis 11000 € de travaux avec un bien LMNP, j’annihile les impôts et reporte la différence sur l’année d’après ou bien 10 000 – 11 000 = -1000 € ce qui ferait que ma réduction Pinel serait alors perdue ?).

    Je ne sais pas si je suis très clair.

    Merci pour votre aide.

    Flavien

    • Julie François, équipe de la rédaction

      Bonjour Flavien,

      Il est tout à fait possible de cumuler le dispositif Pinel et le statut LMNP sur deux biens immobiliers distincts. En revanche, concernant la répartition des réductions d’impôt et le système de report, je vous recommande de vous rapprocher d’un conseiller en gestion de patrimoine qui saura vous expliquer comment procéder pour optimiser votre réduction d’impôt.

      Bien à vous,

  • Bruno 74

    Bonjour
    Peut on rajouter au prix de revient de l’achat immobilier , la garantie du prêt, la commission de caution et les frais de dossier du prêt bancaire

    • Julie François, équipe de la rédaction

      Bonjour Bruno 74,

      Le prix de revient d’un achat immobilier comprend le prix du bien, les frais annexes et éventuellement ceux liés aux éventuels travaux d’aménagement. Conclusion, les frais liés au prêt immobilier sont compris dans le prix de revient d’un bien immobilier.

      Bien à vous,

  • cyril cresson

    bonjour,
    nous avons acheter un appartement neuf en loi pinel avec ma compagne,
    lors de la déclaration d’impôts 2044EB et 2042C doit on diviser par deux le prix de reviens ?
    merci de votre réponse

    • Sébastien Pierre, équipe de la rédaction

      Bonjour Cyril,
      La déclaration dépendra de votre régime matrimonial, si vous êtes marié, pacsé, célibataire…
      En fonction de votre situation vous allez déclarer le bien ensemble ou séparément en fonction de la quote part de chacun.
      Bien à vous,

  • Julien C

    bonjour , dans le cadre d’un investissement Pinel, est ce que les frais d’honoraires de la procuration notaire doivent être intégré au prix de revient ou considéré comme une charge déductible ?
    En vous remerciant

    • Sébastien Pierre, équipe de la rédaction

      Bonjour Julien,
      Les frais d’honoraires de la procuration notaire doivent être intégrés au prix de revient.
      Bien à vous,

  • Alo

    Bonjour,comment calculer le montant à rembourser en cas de vente du bien avant les 6 ans pour un appartement acheté 160500€ en octobre 2015 et loué depuis le 1/01/16? Merci

    • Sébastien Pierre, équipe de la rédaction

      Bonjour Alo,
      Il est difficile de répondre à votre question, le mieux est de vous rapprocher du centre des impôts auquel vous êtes rattaché. Vous allez devoir rembourser l’ensemble des réductions fiscales auxquelles vous avez pu prétendre grâce à la location du bien.
      Espérant avoir répondu à vos attentes,
      Bien à vous,

  • ELISABETH DOS SANTOS

    Bonjour,

    J’ai acquis un logement neuf en novembre 2017 et il n’a été loué que le 2 janvier 2018. Je dois faire la déclaration 2044 EB pour l’engagement de 9 ans en Pinel et la déclaration 2044 pour déduire les frais bancaires, charges , cuisine … payés en 2017. Cependant je me demande si la déduction fiscale de 2 % sera déjà déduite de mes impôts de 2017 alors que je n’ai pas encore perçu de loyers en 2017 ?
    D’autre part est-ce que les frais de caution de garantie payés doivent être ajoutés au montant de l’achat du bien ou déduit de mes charges avec les frais bancaires.
    Merci de votre réponse.

    • Sébastien Pierre, équipe de la rédaction

      Bonjour Elisabeth,

      Même si vous n’avez pas encore perçu de loyer cela viendra créer du déficit fiscal pour ce qui est de la déduction fiscale de 2% elle s’appliquera dès l’année d’acquisition du bien.
      D’autre part, concernant les charges à déduire, de quelle garantie voulez-vous exactement parler ? (caution bancaire ? frais de garantie loyer impayés?)
      Espérant avoir répondu à vos attentes,
      Bien à vous,

  • JLT

    Bonjour,
    Dans le cadre d’un logement achevé fin 2019 je vais contracter un prêt fin 2017. Les intérêts intercalaires (ceux payés en 2017 , 2018 et 2019) et les frais de garantie du prêt seront-il déductibles de mes impôts 2018 et 2019 (via le déficit foncier) même si sur cette période (fin 2017 – fin 2019) le logement ne sera pas loué ?
    Merci de votre réponse

    • Nicolas, équipe de la rédaction

      Bonjour,

      Je vous propose de contacter nos experts pour une réponses adaptée à vote situation.

      Bien à vous,

  • Bonnet

    Bonjour
    Nous venons d’investir en nom
    propre dans 2 villas F4 dans le 34, elles nous seront livrées et louables à partir de juin, chacune nous revienne à 300 000€
    Nous ne payons pas d’impôts à ce jour et nous ne savons pas s’il est avantageux de mettre en place la loi pinel nous concernant.
    Nous ne parvenons pas à trouver un conseil ou un professionnel qui réponde à notre question sur la réduction d’impôt.
    Pouvez vous nous dire sil nous est plus avantageux d’appliquer la loi pinel sur une des deux villas, les deux villas ou aucune des deux villas.

    Merci
    Cordialement

    • Nicolas, équipe de la rédaction

      Bonjour Bonnet,

      Afin de répondre au mieux à votre situation personnelle, nous vous conseillons de contacter l’un de nos experts qui pourra vous aider de manière plus précise.

      Cordialement.

  • SAM

    UPSSS, je précise :
    Si la livraison est faite en mai 2019, la réduction d’impôts peut commencer à se faire sur les revenue de 2019 ou 2020 ?

    • Nicolas, équipe de la rédaction

      Bonjour Sam,
      Les biens éligibles à la loi Pinel doivent être acquis avant la fin de l’année 2017. Dans le cas d’une construction, le permis de construire doit être délivré avant la fin de cette année. Pouvez-vous préciser votre question ?
      Cordialement.

  • SAM

    Bonjour,
    Ma question sur la loi Pinel : si la livraison est faite en mai 2019, la réduction d’impot se fera sur les revenue de 2019 ou 2020 ?

    • Nicolas, équipe de la rédaction

      Bonjour Sam,
      Les biens éligibles à la loi Pinel doivent être acquis avant la fin de l’année 2017. Dans le cas d’une construction, le permis de construire doit être délivré avant la fin de cette année. Pouvez-vous préciser votre question ?
      Cordialement.

  • albostan

    Bonjour,

    je souhaiterais acheter un appartement pour le mettre en location par contre je ne sais pas si c est plus avantageux de faire une loi pinel sachant que je suis locataire
    Comment pouvez vous m aider?
    merci de votre reponse,

    • Nicolas, équipe de la rédaction

      Bonjour Albostan,
      Vous pouvez tout à fait investir en loi Pinel, sans être propriétaire de votre résidence principale. Mais vous devez vous assurer que vous avez les moyens d’assumer financièrement le remboursement des deux emprunts (si toutefois, vous souscrivez un nouveau crédit immobilier). Vous pouvez bénéficier gratuitement des conseils d’un professionnel en prenant contact avec nous via ce formulaire.
      Cordialement.

  • lamujer

    Bonjour,

    J’ai une économie d’impôt de 15% à calculer je désirerai savoir est ce que je la calcul à partir du montant HT du bien ou à partir du montant HT du bien plus le montant des intérêts donc l’annuité de l’amortissement

    • Nicolas Jean, équipe de la rédaction

      Bonjour,

      je vous conseille de prendre contact avec l’un de nos experts. C’est entièrement gratuit et il sera plus à même de vous répondre, via cette adresse : https://www.la-loi-pinel.com/contact/

      Cordialement.

  • Guillaume T

    Bonjour, nous envisageons d’acquérir un bien en VEFA via une SCI FAMILIALE avec 4 associés détenant 25% chacun. Un des associés souhaite louer le bien et nous nous interrogeons sur la possibilité donnée aux 3 autres associés de bénéficier de la réduction Pinel. Dans l’espoir qu’une réponse officielle puisse nous être donnée. Cordialement.

    • Nicolas Jean, équipe de la rédaction

      Bonjour,

      les SCI étant plus complexes qu’un investissement classique, je vous invite à prendre contact gratuitement avec l’un de nos experts, via ce lien https://www.la-loi-pinel.com/contact/.
      Mais à priori, tous les associés peuvent bénéficier de l’avantage Pinel, proportionnellement à leurs parts dans la SCI.

      Cordialement.

  • COLLIARD

    Bonjour,
    Nous sommes intéressés par l’achat d’un appartement dans le 92, dont le prix au mètre carré est supérieur à 5500 euros et le montant de l’achat supérieur à 300000 euros. Dans ce cas, comment est calculée la réduction d’impôt ?
    voici les caractéristiques de l’achat souhaité : 2 pièces, surface habitable : 43,40 m2, balcon : 5,20 m2, prix : 310 000 euros. Nous vous remercions par avance.
    Cordialement.

    • Nicolas Jean, équipe de la rédaction

      Bonjour. L’investissement en loi Pinel est plafonné à 300.000€. Il n’est pas possible d’investir dans un bien au-delà de ce plafond. Cordialement.

  • Humbertz

    Bonjour. Je cherche à calculer la réduction d’impôt que je peux obtenir avec mon logement de 50 m² acheté 230000€ que je veux louer sur 12 ans ? c’est 230000 x 0,21 ? ou 0,21 x 50 x 5500 ???

    • Nicolas Jean, équipe de la rédaction

      Bonjour.
      Pour calculer votre réduction d’impôt, vous devez faire : 230 000 x 21 / 100. Soit une réduction d’impôt de 48 300€ sur 12 ans. ça vous revient à une réduction d’impôt de 4025€ par an.
      Cordialement.